Удержание в домашнем офисе - советы и видео по налогам TurboTax

Удержание в домашнем офисе - советы и видео по налогам TurboTax
Теперь, когда многие из нас работают удаленно, вам может быть интересно, принесет ли работа на дому какие-либо налоговые льготы.

Если ваш малый бизнес дает вам право на налоговый вычет из домашнего офиса, стоит ли вам беспокоиться о проведении аудита? Каким образом бизнес квалифицируется в первую очередь? В этой статье мы рассмотрим наиболее частые вопросы об этом налоговом вычете. Если я работаю из дома, имею ли я право на налоговый вычет из домашнего офиса? Если вы служащий, работающий удаленно, а не работодатель или владелец бизнеса, вы, к сожалению, не имеете права на налоговый вычет из домашнего офиса (однако, обратите внимание, что он по-прежнему доступен для некоторых в качестве вычета государственного налога). До того, как в 2017 году была принята налоговая реформа Закона о сокращении налогов и трудоустройстве (TCJA), сотрудники могли вычитать невозмещенные деловые расходы сотрудников, которые включали вычеты из домашнего офиса. Однако для налоговых лет с 2018 по 2025 год постатейный вычет коммерческих расходов сотрудников был отменен. Если я работаю не по найму, должен ли я использовать налоговый вычет из домашнего офиса? Возможно, вы слышали, что вычет из домашнего офиса ставит перед IRS красный флаг и повышает ваши шансы на проверку. Хотя в прошлом этот совет, возможно, и был достоинством, изменения в налоговых правилах в конце 1990-х годов облегчили людям, которые работают вне дома, право на такое списание. Так что, если вы соответствуете требованиям, во что бы то ни стало, примите это. Имею ли я право на налоговый вычет из домашнего офиса? Вообще говоря, чтобы претендовать на вычет из домашнего офиса, вы должны соответствовать одному из следующих критериев: что такое «исключительное использование»? Самым большим препятствием для получения этих вычетов является то, что вы должны использовать часть своего дома исключительно и регулярно для своего бизнеса. Закон ясен, и IRS серьезно относится к требованию исключительного использования. Допустим, вы выделили комнату в своем доме для постоянного бизнеса и работаете в ней десять часов в день, семь дней в неделю. Если вы позволяете своим детям использовать офис для выполнения своих домашних заданий, вы нарушаете требование об исключительном использовании и лишаетесь шанса на вычеты из домашнего офиса. Правило исключительного использования не означает: хотя отдельные аудиторы IRS могут быть более или менее строгими в этом вопросе, некоторые консультанты говорят, что вы соответствуете духу теста исключительного использования, если личные действия вторгаются в домашний офис не больше, чем они сами. будет разрешено в офисном здании. Офис также может быть частью комнаты, если разделение четкое - например, благодаря перегородке - и вы можете показать, что личные занятия исключены из бизнес-раздела. Что такое «регулярное использование»? Нет конкретного определения того, что считать регулярным употреблением. Ясно, что если вы используете пустую комнату только изредка, и ее использование является второстепенным для вашего бизнеса, вы не пройдете этот тест. Однако, если вы работаете в домашнем офисе по несколько часов или около того каждый день, вы можете пройти. Этот тест применяется к фактам и обстоятельствам каждого дела, оспариваемого IRS. Что означает «основное место деятельности»? Помимо прохождения тестов на эксклюзивное и регулярное использование, ваш домашний офис должен быть либо основным местом расположения этого предприятия, либо местом для регулярных встреч с клиентами или клиентами. Если ваш домашний офис находится в отдельной, незакрепленной структуре - например, в отдельном гараже, переоборудованном в офис, - вам не обязательно проходить тест по основному месту ведения бизнеса или тесту по взаимодействию с клиентами. Если вы пройдете тесты на эксклюзивное и регулярное использование, вы можете претендовать на списание домашнего бизнеса. Что, если у вашего бизнеса всего один домашний офис, но вы делаете большую часть своей работы в другом месте? Помните, что требуется, чтобы домашний офис был вашим основным местом работы, а не основным местом работы. Если вы используете домашний офис для выполнения своих административных или управленческих задач и не используете существенно другое фиксированное место для выполнения этих задач, вы можете пройти этот тест. Если вы являетесь сотрудником другой компании, но у вас дома есть собственный бизнес, работающий неполный рабочий день, вы можете пройти этот тест, даже если вы проводите гораздо больше времени в офисе, где работаете в качестве сотрудника. Это правило значительно упрощает получение вычетов из домашнего офиса для лиц, которые ведут большую часть своей приносящей доход деятельности в другом месте (например, внешние продавцы или торговцы). Что считается бизнесом? Как и в случае с тестом на регулярное использование, то, подходят ли ваши усилия как бизнес, зависит от фактов и обстоятельств. Чем более значительны мероприятия с точки зрения затраченного времени и усилий, а также полученного дохода, тем больше у вас шансов пройти тест. Зарабатывать деньги своими усилиями - необходимое условие, но для целей налоговой льготы одной только прибыли недостаточно. Например, если вы используете свое логово исключительно для того, чтобы заботиться о своем личном инвестиционном портфеле, вы не можете претендовать на вычеты из домашнего офиса, потому что ваша деятельность в качестве инвестора не квалифицируется как бизнес. Налогоплательщики, которые используют домашний офис исключительно для управления арендуемой недвижимостью, могут претендовать на налоговый статус домашнего офиса, но в качестве управляющих недвижимостью, а не инвесторов. Что делать, если у меня есть детский сад или хранилище? Тест на исключительное использование не применяется, если вы используете часть своего дома для: Как рассчитать налоговый вычет из домашнего офиса? Деловые вычеты из вашего домашнего офиса основаны либо на процентной доле вашего дома, используемой для бизнеса, либо на упрощенном расчете площади в квадратных футах. Самый точный способ рассчитать процентную долю вашего дома для бизнеса - это измерить квадратные метры, отведенные под домашний офис, в процентах от общей площади вашего дома. Например, если площадь офиса составляет 150 квадратных футов, а общая площадь дома составляет 1200 квадратных футов, процентная доля вашего бизнеса составит 12,5%. Более простой расчет приемлем, если все комнаты в вашем доме примерно одинакового размера. В этом случае вы можете вычислить бизнес-процент, разделив количество комнат, используемых в вашем бизнесе, на общее количество комнат в доме. Особые правила применяются, если вы имеете право на вычеты из домашнего офиса в рамках исключения дневного ухода из теста на исключительное использование. Предположим, вы используете 40% своего дома для детского сада, который работает 12 часов в день, пять дней в неделю в течение 50 недель в году. Упрощенный метод измерения площади в квадратных футах Начиная с налоговых деклараций за 2013 год, IRS начало предлагать упрощенный вариант подачи заявления на вычет. Этот новый метод использует установленную ставку, умноженную на допустимую площадь в квадратных футах в доме. При использовании любого метода квалификация для вычета из домашнего офиса определяется ежегодно. Ваше право на участие может меняться от года к году. Наконец, обратите внимание, что только определенные расходы, такие как арендная плата, проценты по ипотеке и налоги на имущество, имеют право на вычет, и вычет ограничен 10 000 долларов. Какой метод мне следует использовать для расчета вычета из домашнего офиса? Упрощенный метод может облегчить вам получение вычета, но может не предоставить вам самый большой вычет. Turbo Tax позволяет легко определить, соответствуете ли вы требованиям и какую сумму вы можете списать, задав вам простые вопросы о вашей уникальной налоговой ситуации. турбо-налог поможет вам независимо от того, проста ваша налоговая ситуация или сложна. Мы поможем вам найти все вычеты, на которые вы имеете право, и получим каждый доллар, которого вы заслуживаете.
RELATED ARTICLES