Помните об этом во время налогового сезона | Утренняя звезда

Примечание редактора: ознакомьтесь с последними сведениями о том, как коронавирус потрясает рынки и что инвесторы могут сделать, чтобы ориентироваться в нем.

Кристин Бенц: Привет, я Кристин Бенц из Morningstar. Мы находимся в разгаре налогового сезона. Присоединяйтесь ко мне, чтобы обсудить, что должно быть в вашем распоряжении при подготовке налоговой декларации за 2020 год, - это эксперт по налогам и ИРА Эд Слотт. Он автор новой книги под названием «Новая пенсионная сберегательная бомба». Эд, спасибо, что был здесь. Эд Слотт: Приятно снова быть с вами, Кристина. Спасибо. Бенц: Хорошо, что ты здесь. Поговорим о 2020 налоговом году. Это был во многих отношениях странный год. Я хочу поговорить о некоторых аспектах Закона CARES, которые могут повлиять на то, как люди подходят к своим налогам на 2020 год. Один из них предназначен для людей с требуемым минимальным распределением. В прошлом году брать их не приходилось, но некоторые люди взяли их раньше. Какую документацию они должны предъявить, чтобы убедиться, что они на подъеме с IRS? Слотт: Ну, им не нужно ничего показывать. Они должны правильно сообщить о случившемся. Проблема теперь в том, что люди получают по почте 1099. Все именно так, как ты сказал. Они взяли RMD, но тогда Закон CARES вступил в силу только в конце марта и сказал: «Теперь вам не нужно брать RMD на 2020 год, требуется минимальное распределение». Затем они положили его обратно, и их советники или их финансовые учреждения сказали им: «Хорошо, это промывка. Вы все обнулились». Итак, наступил 2021 год. Они готовятся к уплате налогов, и они видят эту форму 1099-R, которая представляет собой отчет обо всех распределениях с пенсионных счетов. Я знаю, что это проблема, потому что бухгалтеры мне уже звонят. Итак, возьмем пример. Допустим, RMD составлял 10 000 долларов. Они взяли это. Положили обратно. По их мнению, они квадратные. Но теперь они получают этот 1099-R - говорит, что они должны налог на 10 000 долларов. Так что теперь они кричат ​​своему бухгалтеру, своему финансовому консультанту, банкам: «Вы все сделали неправильно». 1099-R правильный. К сожалению, он только сообщает, а IRS получает копию, он сообщает только сумму, а не то, что вы ее вернули. Потому что финансовые учреждения действительно понятия не имеют, что вы сделали с этими деньгами. Так что они не собираются идти в очередь и указывать в форме, что она была возвращена. Это опрокидывание. Вы должны сделать это в своей налоговой декларации. Так что либо вы делаете это сами, либо у вас есть налоговый сборщик. Вы должны им показать или рассказать. У вас в любом случае есть резервная копия, и вы получите резервную копию от финансового учреждения - вы получите форму 5498, но после истечения налогового времени, и она в любом случае не будет прикреплена к вашей налоговой декларации. Итак, по возвращении вам нужно будет показать, в этом примере, выпавшие 10 000 долларов, потому что вам нужно совпадать. Помните, что это все компьютерное сопоставление. В IRS некому позвонить и сказать: «Знаешь, вот что я сделал». Это все компьютерное сопоставление. Вы должны сопоставить 10 000 долларов в качестве валового распределения. Затем вы рассматриваете это как пролонгацию, как обычную пролонгацию, когда вы переходили, скажем, из одного банка в другой или от одного консультанта к другому, от IRA к IRA. И вы пишете в слове «опрокидывание». Я должен перестать это говорить. В налоговой декларации больше никто ничего не пишет. Все это генерируется компьютером. В большинстве программ подготовки налоговых деклараций есть флажок или поле ввода, или ваш бухгалтер знает, как это сделать, который проверяет, выполнили ли вы пролонгацию. Когда вы установите этот флажок, он напечатает слово «пролонгация», а если вы вернете всю сумму, он напечатает «нулевая налогооблагаемая сумма». Если вы не вернули всю сумму, сумма, которую вы не вернули, будет отражена как облагаемая налогом. Вот как вы с этим справляетесь. Бенц: Если кто-то вообще не брал RMD, ему не нужно предоставлять эту документацию, верно? Слотт: А, верно, верно. Ничего не произошло, или, допустим, кто-то взял RMD и потратил деньги. Им это было нужно. Дальше все вроде нормально. Бенц: Как насчет трудностей? снятия средств, которые люди, пострадавшие от COVID, могли получить от IRA или 401 (k) s? Какую документацию им нужно предоставить? Слотт: У них похожая проблема, но хуже. По большинству финансовых учреждений они отчитываются, я знаю, что Fidelity, Vanguard сообщил, что эти раздачи получили от 6 до 7% людей. Они были доступны только в 2020 году. Это был Закон CARES. Большинство льгот там закончилось в 2020 году, поэтому мы говорили о RMD. Они вернулись в 21 год. Это не продолжалось, отказ. Мы все еще получаем эти вопросы. То же самое и с распределениями по закону CARES, связанными с коронавирусом. CRD, еще одно сокращение. И вам разрешили принимать в 2020 году, не больше, если вы пострадали от COVID по здоровью или по доходу - потере дохода - до 100000 долларов. И преимущество было в том, что если вам было меньше 59 с половиной лет, то 10% штрафа не было. Кроме того, вам по-прежнему нужно было платить налог, но вы могли распределить доход на три года. А если все изменится, вы могли бы погасить его, чтобы отменить или уменьшить налоговый счет. Итак, наступил 2021 год. Закон о CARES закончился, но его последствия, отчетность, есть в вашей налоговой декларации, подобно тому, о чем мы только что говорили с RMD. Допустим - другой пример - вы взяли 60 000 долларов. Я сделал красивое и легкое число, которое можно разделить на три. 60 000 долларов. И вы выбрали значение по умолчанию. Вы хотите отчитываться по 20 000 долларов в год в течение следующих трех лет. Теперь у вас есть этот 1099. Угадайте, что он будет облагаться налогом? Все по 60 тысяч долларов. Таким образом, вы должны снова указать IRS в своей налоговой декларации, но это немного сложнее. Вам нужно перейти к другой новой налоговой форме за этот год, 8915-E, как в «Ed», форме 8915-E, чтобы сообщить им, какую часть дохода вы хотите сообщить в этом году, потому что вы можете сообщить все это, если вы хотите сделать эти выборы. Кто бы это сделал? Любой, у кого был действительно низкий доход в 2020 году и который ожидает, что его доход увеличится в 21 и 22 году, поэтому они не хотят иметь такой доход. Как только вы выберете, эти выборы не подлежат отмене. Итак, вы переходите к этой форме по двум причинам: для включения дохода, чтобы сообщить IRS, сколько вы включаете в качестве налогооблагаемого дохода, и чтобы показать, что сумма, которую вы включаете, если вам меньше 59 с половиной лет, составляет не подлежит 10% штрафу за досрочное распространение. Нет кода, чтобы сообщить IRS, что оно освобождено от штрафа. Итак, если вы не делаете эту дополнительную отчетность - или ваш бухгалтер, я бы посоветовал в данном случае бухгалтера, составителя налоговой отчетности - если вы не сделаете эту дополнительную отчетность, IRS сочтет, что все это подлежит налогообложению. и подлежит штрафу в размере 10%, поскольку 1099-R показывает это как нормальное распределение. Остальную часть истории вы должны указать в своей налоговой декларации. Бенц: Закон CARES также включал небольшой вычет из благотворительных взносов. Давайте поговорим об этом, а также поговорим о том, какие аспекты этого переносятся на 2021 год. Слотт: Ну, любой, кто не перечисляет элементы, а это большинство людей - большинство людей больше не перечисляют элементы из-за более крупного стандартного вычета, последний несколько лет, поэтому, если вы не разберетесь в списках, вы не получите никакой налоговой выгоды от своих благотворительных подарков. Таким образом, они бросили всем кости на 2020 год. Вы можете вычесть 300 долларов, даже если вы не учитываете детали, и это снижает скорректированный валовой доход, что является хорошей сделкой. Для супружеских пар, подающих заявление, большой вопрос был: «Получу ли я 600?». Нет, но в 2021 году вы это сделаете. Они расширили его. Они оставили его на 21 год, разрешили супружеским парам использовать 600 долларов, но потом они сказали: «Но мы собираемся взять что-то обратно, потому что мы просто дали вам слишком много». Вычет не будет вычетом сверх черты - не уменьшит скорректированный валовой доход. Это только уменьшит налогооблагаемый доход. Так что это не так дорого. Бенц: Это денежный взнос, верно? Я не могу делать пожертвования ... Слотт: Да, денежные пожертвования. Точно. Спасибо за разъяснения. Да, конечно. Бенц: Эд, всегда здорово узнать твою точку зрения. Большое вам спасибо за то, что вы здесь. Слотт: Спасибо, Кристина. Бенц: Спасибо для просмотра. Я Кристин Бенц из Morningstar.
RELATED ARTICLES